一、保險(xiǎn)條款的約定
保險(xiǎn)條款也是進(jìn)出口貿(mào)易合同中的主要條款之一。其內(nèi)容繁簡不一，主要取決于買賣雙方的成交條件和所使用的貿(mào)易術(shù)語。例如，按FOB條件成交，運(yùn)輸途中的風(fēng)險(xiǎn)由買方承擔(dān)，買方為了轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，就需要自行辦理貨運(yùn)保險(xiǎn)，并支付保險(xiǎn)費(fèi)。合同的保險(xiǎn)條款相對簡單，僅說明由買方辦理即可。按CIF或CIP條件成交時(shí)，由于貨價(jià)構(gòu)成因素中包括保險(xiǎn)費(fèi)，所以在合同保險(xiǎn)條款中必須具體列明下列有關(guān)保險(xiǎn)事項(xiàng)。
(一)保險(xiǎn)金額
保險(xiǎn)金額又稱投保金額，它是指保險(xiǎn)人所承擔(dān)的最高賠償金額，也是核算保險(xiǎn)費(fèi)的基礎(chǔ)。保險(xiǎn)金額一般是以發(fā)票價(jià)值為基礎(chǔ)確定，按照國際保險(xiǎn)市場習(xí)慣，通常按CIF或CIP總值加10%計(jì)算;其所加的百分率稱為保險(xiǎn)加成率，它作為買方的經(jīng)營管理費(fèi)用和預(yù)期利潤加保。在CIF或CIP出口合同中，如買方要求以較高加成率計(jì)算保險(xiǎn)金額投保，在保險(xiǎn)公司同意承保的條件下，賣方也可接受。
如果買方要求保險(xiǎn)加成超過10%時(shí)，賣方可以接受嗎?
答：按國際慣例，保險(xiǎn)加成率主要作為買方的預(yù)期利潤。由于不同貨物、不同地區(qū)、不同時(shí)期的預(yù)期利潤不一，因此，在洽商交易時(shí)，如果買方要求保險(xiǎn)加成超過10%時(shí)，賣方也可以酌情接受。如果買方要求保險(xiǎn)加成率過高，則賣方應(yīng)同有關(guān)保險(xiǎn)公司商妥后方可接受。
(二)投保險(xiǎn)別
不同的保險(xiǎn)險(xiǎn)別承保的責(zé)任范圍不同，保險(xiǎn)費(fèi)也不同。在險(xiǎn)別的選擇上，既要考慮足夠的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，又要考慮費(fèi)用支出。按CIF或CIP條件成交時(shí)，通常按照中國人民保險(xiǎn)公司現(xiàn)行的貨物運(yùn)輸?shù)谋ｋU(xiǎn)險(xiǎn)別，并根據(jù)商品的特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)的程度，由雙方約定投保的險(xiǎn)別。在雙方未約定險(xiǎn)別的情況下，按慣例，賣方可按最低險(xiǎn)別予以投保。
(三)保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)條款的約定
進(jìn)出口貨物運(yùn)輸?shù)谋ｋU(xiǎn)，我國通常采用中國人民保險(xiǎn)公司1981年1月1日生效的貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)條款。但有時(shí)國外客戶要求以英國倫敦保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)的《協(xié)會(huì)貨物條款》為準(zhǔn)，我方也可考慮接受。
(四)其他保險(xiǎn)事項(xiàng)
在保險(xiǎn)條款中，除約定上述主要內(nèi)容外，關(guān)于被保險(xiǎn)人、起運(yùn)地和目的地、檢驗(yàn)代理人、保險(xiǎn)單證等事項(xiàng)，也應(yīng)一并予以約定。
二、進(jìn)出口貨物保險(xiǎn)實(shí)務(wù)
(一)出口貨物保險(xiǎn)實(shí)務(wù)
按CIF或CIP條件成交的出口貨物時(shí)，由出口企業(yè)向當(dāng)?shù)乇ｋU(xiǎn)公司辦理投保手續(xù)。在辦理時(shí)，應(yīng)根據(jù)出口合同或信用證規(guī)定，在備妥貨物并確定裝運(yùn)日期和運(yùn)輸工具后，按規(guī)定格式填制投保單，具體列明被保險(xiǎn)人名稱、保險(xiǎn)貨物項(xiàng)目、數(shù)量、包裝及標(biāo)志、保險(xiǎn)金額等事項(xiàng)，并向保險(xiǎn)公司領(lǐng)取保險(xiǎn)單證。
保險(xiǎn)公司向出口企業(yè)收取保險(xiǎn)費(fèi)是按下列方法計(jì)算的：
保險(xiǎn)費(fèi)=保險(xiǎn)金額×保險(xiǎn)費(fèi)率
出口貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額，一般是按貨物CIF發(fā)票金額加一成計(jì)算。其計(jì)算公式是：
保險(xiǎn)金額=CIF價(jià)格×(1+加成率)
保險(xiǎn)費(fèi)率是按照不同貨物、不同目的地、不同運(yùn)輸工具和不同投保險(xiǎn)別，由保險(xiǎn)公司根據(jù)貨物損失率和陪付率，并參照國際保險(xiǎn)費(fèi)水平，結(jié)合我國國情而制定的。
(二)進(jìn)口貨物保險(xiǎn)實(shí)務(wù)
按FOB、CFR和CPT條件成交的進(jìn)口貨物，均由買方辦理保險(xiǎn)。為了簡化投保手續(xù)和防止出現(xiàn)漏�；騺聿患稗k理投保等情況，我國進(jìn)口貨物一般采取預(yù)約保險(xiǎn)的做法。各外貿(mào)公司同中國人民保險(xiǎn)公司簽訂有海運(yùn)、空運(yùn)、郵運(yùn)、陸運(yùn)等不同運(yùn)輸方式的進(jìn)口預(yù)約保險(xiǎn)合同。按照預(yù)約保險(xiǎn)合同的規(guī)定，各外貿(mào)公司對每批進(jìn)口貨物，無須填制投保單，而僅以國外的裝運(yùn)通知代替投保單，就算辦理了投保手續(xù)，保險(xiǎn)公司則對該批貨物負(fù)自動(dòng)承保責(zé)任。
我國進(jìn)口貨物以進(jìn)口貨物的CIF價(jià)格為準(zhǔn)，一般不再加成。如果按照CFR或FOB價(jià)格成交，則按照預(yù)約保險(xiǎn)合同適用的特約保險(xiǎn)費(fèi)率和平均運(yùn)費(fèi)率直接計(jì)算保險(xiǎn)金額。
三、保險(xiǎn)單據(jù)
保險(xiǎn)單據(jù)是保險(xiǎn)公司和投保人之間訂立的保險(xiǎn)合同，也是保險(xiǎn)公司出具的承保證明，是被保險(xiǎn)人憑以向保險(xiǎn)公司索賠和保險(xiǎn)公司進(jìn)行理賠的依據(jù)。在進(jìn)出口貿(mào)易中，保險(xiǎn)單據(jù)是可以轉(zhuǎn)讓的。常用的保險(xiǎn)單據(jù)有下列幾種。
(一)保險(xiǎn)單
又稱大保單，是一種正規(guī)的保險(xiǎn)合同。它是保險(xiǎn)人根據(jù)投保人的申請，逐批簽發(fā)的，保險(xiǎn)單正面載明被保險(xiǎn)人的名稱、被保險(xiǎn)貨物的名稱、數(shù)量或重量、嘜頭、運(yùn)輸工具、保險(xiǎn)的起訖地點(diǎn)、承保險(xiǎn)別、保險(xiǎn)金額、期限等項(xiàng)目。背面列有保險(xiǎn)人的責(zé)任范圍以及保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人的各自權(quán)利、義務(wù)等方面的詳細(xì)條款。保險(xiǎn)單如同指示性的海運(yùn)提單一樣，也可由被保險(xiǎn)人背書，隨物權(quán)的轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)讓。
(二)聯(lián)合憑證
俗稱小保單，是一種簡化的保險(xiǎn)憑證，保險(xiǎn)公司只在出口公司的商業(yè)發(fā)票上加蓋印戳，并注明保險(xiǎn)編號、險(xiǎn)別、金額即作為承保憑證，其它項(xiàng)目以發(fā)票所列為準(zhǔn)。這種憑證不能轉(zhuǎn)讓，目前僅適用于港澳地區(qū)托收單據(jù)，以及香港地區(qū)中資銀行港幣來證單據(jù)�！禪CP500》規(guī)定，當(dāng)信用證要求保險(xiǎn)單時(shí)，不得以聯(lián)合憑證代替。
(三)預(yù)約保單
又稱總保險(xiǎn)合同，是一種長期性的貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)合同。在合同中規(guī)定承保貨物的范圍、險(xiǎn)別、費(fèi)率、責(zé)任、賠款處理等項(xiàng)目，凡屬于合同中約定的運(yùn)輸貨物，在合同有效期內(nèi)自動(dòng)承保。預(yù)保合同的好處是可以減少逐筆投保簽訂保險(xiǎn)單的手續(xù)，并防止因漏�；蜻t保而造成的無法彌補(bǔ)的損失。投保人漏保、遲保，在補(bǔ)辦手續(xù)后保險(xiǎn)公司仍承擔(dān)賠償責(zé)任。而且國外保險(xiǎn)公司對于預(yù)保合同給予優(yōu)惠費(fèi)率。
(四)批單
批單是指保險(xiǎn)單已經(jīng)出立后，因原保險(xiǎn)內(nèi)容不符信用證或合同要求，保險(xiǎn)公司應(yīng)投保人的要求而簽發(fā)批改內(nèi)容的憑證，它具有變更、補(bǔ)充原保險(xiǎn)單的作用。保險(xiǎn)單據(jù)批改后，保險(xiǎn)人即按批改后的內(nèi)容承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，批單原則上須粘貼在保險(xiǎn)單上，并加蓋騎縫章，作為保險(xiǎn)單不可分割的一部分。
賣方A有一批小麥從奧德薩裝船運(yùn)往美國，價(jià)值為5000英鎊，當(dāng)時(shí)他已投保貨運(yùn)保險(xiǎn)，并取得5000英鎊的保險(xiǎn)單一張。后來小麥的市場價(jià)格下降，當(dāng)他將小麥以3000英鎊的價(jià)格賣給B，付款條件是憑提單和保險(xiǎn)單付款。賣方A在提交單證時(shí)在保險(xiǎn)單上寫上了“本保險(xiǎn)單只轉(zhuǎn)讓給買方3000英鎊”。若貨物在運(yùn)輸途中全部滅失，買方B可否向保險(xiǎn)公司索賠5000英鎊?
分析提示：
保險(xiǎn)單是可以轉(zhuǎn)讓的，只要被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)單背面簽字即可轉(zhuǎn)讓，受讓人將代替被保險(xiǎn)人的法律地位，從而享有保險(xiǎn)單所產(chǎn)生的全部權(quán)力。雖然賣方A在保險(xiǎn)單上寫上了“本保險(xiǎn)單只轉(zhuǎn)讓給買方3000英鎊”，但此批注對保險(xiǎn)公司并不產(chǎn)生任何權(quán)力和義務(wù)，保險(xiǎn)公司不受批注約束，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)單是保險(xiǎn)公司簽發(fā)的。因此保險(xiǎn)公司只能向B按保險(xiǎn)金額5000英鎊賠付。
