“金融生態(tài)”誰(shuí)優(yōu)化誰(shuí)的

　 央行行長(zhǎng)周小川和不少學(xué)者認(rèn)為是可以的，因?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)的生存和可持續(xù)發(fā)展，除了要以自身制度建設(shè)和經(jīng)營(yíng)水平提升為基礎(chǔ)，更重要的是離不開(kāi)其順利運(yùn)行所依賴的外部社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和基礎(chǔ)條件，比如政策環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律環(huán)境、客戶企業(yè)、社會(huì)信用、中介服務(wù)乃至商業(yè)文化等，這就形成了"金融生態(tài)"。 《人民日?qǐng)?bào)》3月29日刊登的十問(wèn)周小川的獨(dú)家專訪中，央行行長(zhǎng)首次在黨中央機(jī)關(guān)報(bào)上談到"金融生態(tài)"問(wèn)題。而此前，周小川已多次在不同場(chǎng)合有過(guò)相關(guān)論述，如果結(jié)合中國(guó)金融改革重任，有關(guān)優(yōu)化金融生態(tài)的探討應(yīng)當(dāng)是大有深意在言外。 "金融生態(tài)"言外有意 探討金融生態(tài)問(wèn)題有助于更全面分析中國(guó)金融改革的難點(diǎn)和出路所在，這不是簡(jiǎn)單或局部的頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳，而事關(guān)整個(gè)經(jīng)濟(jì)和金融系統(tǒng)的優(yōu)化與轉(zhuǎn)換。比如去年發(fā)布的 "國(guó)九條"，就不能僅解讀為是股市資金增量的大利好，而是一個(gè)對(duì)金融產(chǎn)品創(chuàng)新、擴(kuò)充入市資金、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、提高金融運(yùn)行效率等涉及金融均衡性發(fā)展和系統(tǒng)性推進(jìn)的戰(zhàn)略規(guī)劃。 有關(guān)人士近期在熱議金融生態(tài)問(wèn)題，其意并不在于金融理論創(chuàng)新。去年12月初，周小川在"中國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)50人論壇"上題為《完善法律制度，改進(jìn)金融生態(tài)》的發(fā)言，明確呼吁應(yīng)盡快出臺(tái)一部能有力支持經(jīng)濟(jì)和金融改革的《破產(chǎn)法》，對(duì)《刑法》中有關(guān)貸款欺詐的規(guī)定進(jìn)行修訂，并進(jìn)一步提高和改進(jìn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。這實(shí)際上已點(diǎn)明，在金融生態(tài)各組成部分中，改善法律制度環(huán)境應(yīng)為重中之重。 隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的不斷深入，金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生、聚集和爆發(fā)均出現(xiàn)了新的變化，很多方面的確和法律問(wèn)題密切相關(guān)。從風(fēng)險(xiǎn)控制的角度上看，法律也是金融機(jī)構(gòu)能夠緊握的最后"殺手锏"，比如爭(zhēng)議頗多的《破產(chǎn)法》涉及到貸款人能否運(yùn)用最后手段，使破產(chǎn)起訴成為制約借款人的最終底線，從而推動(dòng)建立和維護(hù)良好的金融秩序；而債權(quán)人的抵押物權(quán)能否合理實(shí)現(xiàn)，則又涉及《擔(dān)保法》和《物權(quán)法》的進(jìn)一步完善，等等。這就是說(shuō)，雖然中國(guó)已建立了很多經(jīng)濟(jì)與金融的法規(guī)，但其清理、合并、修改和新起草的工作，顯然異常繁重而緊迫。 既然金融系統(tǒng)相互聯(lián)系、相互制約、相互促進(jìn)，那么，金融生態(tài)圈中任何一個(gè)環(huán)節(jié)功能不暢，都可能影響整體的良性循環(huán)和運(yùn)行效率。1997年亞洲金融危機(jī)的教訓(xùn)表明，金融法制不完善，往往和會(huì)計(jì)和審計(jì)水準(zhǔn)不高、客戶企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化等相互糾纏在一起，成為誘發(fā)金融危機(jī)的多條導(dǎo)火索。 中國(guó)的金融生態(tài)環(huán)境基礎(chǔ)差，起點(diǎn)低，弊病多，遠(yuǎn)不能滿足金融健康、持續(xù)發(fā)展的要求，更增大了金融改革的難度和出現(xiàn)金融危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)。因此必須高度關(guān)注市場(chǎng)體系特別是中介服務(wù)體系的完善程度，像律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)如果比較薄弱，金融運(yùn)行就很容易出現(xiàn)漏洞，也不利于建立完善的社會(huì)信用體系。企業(yè)改革也是改善金融生態(tài)的重要方面，因?yàn)槠髽I(yè)一旦產(chǎn)生財(cái)務(wù)問(wèn)題，就可能直接導(dǎo)致銀行不良貸款比例增高。 加強(qiáng)金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，也就是要維持整個(gè)經(jīng)濟(jì)和金融系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。證券、銀行和保險(xiǎn)是現(xiàn)代金融業(yè)的三大支柱，其經(jīng)營(yíng)環(huán)境和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相互依賴，互為前提。正是這樣一個(gè)復(fù)雜的連環(huán)扣，從另一個(gè)角度解釋了諸如商業(yè)銀行改革的艱難、利率體系調(diào)整結(jié)構(gòu)的復(fù)雜和資本市場(chǎng)發(fā)展的沉重，優(yōu)化金融生態(tài)說(shuō)起來(lái)容易，做起來(lái)可就太復(fù)雜了。 鐵礦石上了中央"臺(tái)面" 相對(duì)于復(fù)雜的金融生態(tài)，一向毫不起眼的鐵礦石應(yīng)當(dāng)會(huì)簡(jiǎn)單點(diǎn)了吧？ 不一定。正是這看起來(lái)很簡(jiǎn)單的鐵礦石，卻成為今年中央宏觀調(diào)控的一個(gè)新難點(diǎn)，被擺上了3月30日的國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議的桌面。這次會(huì)議明確提出，要采取多項(xiàng)措施，繼續(xù)調(diào)控鋼鐵業(yè)發(fā)展，其中特別指明將加強(qiáng)鐵礦石進(jìn)口協(xié)調(diào)和管理，整頓和規(guī)范鐵礦石經(jīng)營(yíng)秩序。中央決策高層如此具體關(guān)注鐵礦石問(wèn)題，足以表明事態(tài)的嚴(yán)重性已到了非解決不可的地步。 就在這次高層會(huì)議兩天后，包括寶鋼在內(nèi)的亞洲鋼鐵業(yè)巨頭們，不得不忍痛開(kāi)始執(zhí)行漲幅達(dá)71.5%的進(jìn)口鐵礦石高價(jià)。與此同時(shí)，因不少中國(guó)鋼鐵企業(yè)或貿(mào)易商趕在漲價(jià)前突擊進(jìn)口，高達(dá)2400萬(wàn)噸的鐵礦石正囤積于中國(guó)沿海各口岸，如果加上此前各方面的囤積量，中國(guó)境內(nèi)的鐵礦石總存量更加驚人。 你還能太過(guò)譴責(zé)巴西等國(guó)的鐵礦石供應(yīng)商心太黑嗎？供求關(guān)系決定一切。近年來(lái)中國(guó)不斷擴(kuò)張的巨額鐵礦石進(jìn)口量，的確在很大程度上推高了全球鐵礦石價(jià)格，這既令中國(guó)鋼鐵業(yè)成本猛增，也讓鐵礦石供應(yīng)商和進(jìn)口商大發(fā)橫財(cái)。 未經(jīng)證實(shí)的消息甚至稱，新日鐵今年年初與巴西鐵礦供應(yīng)商率先達(dá)成的驚人漲價(jià)協(xié)議，其實(shí)是雙方聯(lián)手做的一個(gè)局，目的就是要逼中國(guó)簽下同樣漲幅的鐵礦石進(jìn)口"城下之盟"。而新日鐵很可能不會(huì)真的按同樣漲幅付款，真正買單的還是寶鋼等中國(guó)鋼鐵企業(yè)。 我們當(dāng)然不必、也很難去證實(shí)，這其中是否存在內(nèi)幕交易。中國(guó)鋼鐵企業(yè)要真正變被動(dòng)為主動(dòng)，當(dāng)然只能是主動(dòng)降低對(duì)鐵礦石的過(guò)高需求，整頓無(wú)序的進(jìn)口狀況。而這注定不會(huì)是一場(chǎng)簡(jiǎn)單的利益博弈。雖然從8年前起，中國(guó)就已是世界第一大鋼鐵生產(chǎn)國(guó)，但其中絕大部分是初級(jí)鋼鐵產(chǎn)品，比如將鐵礦石冶煉成粗鋼坯或鋼錠，再出口給美、日、韓、德等國(guó)的精細(xì)鋼廠。為鼓勵(lì)擴(kuò)大出口粗鋼坯和鋼錠，中國(guó)多年來(lái)實(shí)行優(yōu)惠鋼鐵產(chǎn)品出口退稅政策，這在很大程度上確保了鋼鐵企業(yè)只要開(kāi)爐冶鐵礦石，就會(huì)獲得相當(dāng)可觀的利潤(rùn)。 這也就是說(shuō)，要立即削減中國(guó)的鐵礦石進(jìn)口總量，只需"嚴(yán)格控制鋼鐵產(chǎn)品出口，盡快落實(shí)取消對(duì)鋼坯、鋼錠出口退稅措施"就可能見(jiàn)效。但這不僅直接影響鋼鐵企業(yè)利潤(rùn)，也關(guān)系到中國(guó)外貿(mào)乃至GDP總量的變化。 另一個(gè)重要影響因就是鐵礦石進(jìn)口狀況之混亂。在中國(guó)五礦的進(jìn)出口專營(yíng)權(quán)取消后，寶鋼等國(guó)有大型鋼鐵企業(yè)獲得了充分的外貿(mào)自主經(jīng)營(yíng)權(quán)，民企投資鋼鐵業(yè)也呈井噴式發(fā)展，它們圍繞鐵礦石等原材料和鋼鐵產(chǎn)品市場(chǎng)份額，與國(guó)際鋼鐵業(yè)巨頭直接展開(kāi)全球爭(zhēng)奪。而中國(guó)鋼鐵企業(yè)具體利益并不一致，給鐵礦石供應(yīng)商及進(jìn)口商以巨大的投機(jī)空間。正是復(fù)雜的國(guó)際鐵礦石貿(mào)易形勢(shì)、過(guò)于分散混亂的進(jìn)口局面和中國(guó)對(duì)鐵礦石定價(jià)權(quán)的缺失，導(dǎo)致中國(guó)企業(yè)哄抬鐵礦石價(jià)格，白白讓外人偷偷樂(lè)著數(shù)錢。 要改變這一混亂局面，當(dāng)然必須"加強(qiáng)鐵礦石進(jìn)口協(xié)調(diào)和管理，整頓和規(guī)范鐵礦石經(jīng)營(yíng)秩序加強(qiáng)各鋼鐵企業(yè)之間的采購(gòu)協(xié)調(diào)"。日本等國(guó)的經(jīng)驗(yàn)表明，鋼鐵業(yè)協(xié)會(huì)這樣的同業(yè)組織完全可以發(fā)揮更積極的作用。中國(guó)鋼鐵業(yè)完全可以建立起統(tǒng)一對(duì)外的原料需求聯(lián)盟，增強(qiáng)在鐵礦石定價(jià)談判中的主動(dòng)權(quán)。比如組織更多的中國(guó)鋼鐵企業(yè)聯(lián)合參與采購(gòu)談判，形成強(qiáng)大的鐵礦石采購(gòu)聯(lián)盟，真正發(fā)揮全球最大鐵礦石進(jìn)口國(guó)的威力，在相關(guān)定價(jià)談判中爭(zhēng)取主動(dòng)。 從根本上看，上述因素也許都還不是在治本。3月30日國(guó)務(wù)常務(wù)會(huì)議提出要"加大鋼鐵行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，抑制鋼鐵生產(chǎn)能力盲目擴(kuò)張"，同時(shí)指明"要加快推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變，努力實(shí)現(xiàn)由能源、資源消耗型向節(jié)約型轉(zhuǎn)變，由數(shù)量擴(kuò)張型向質(zhì)量效益型轉(zhuǎn)變"，并強(qiáng)調(diào)"控制房地產(chǎn)和城市建設(shè)規(guī)模"，有利于"抑制鋼鐵等生產(chǎn)資料的過(guò)旺需求"。 這也許才真正把問(wèn)題根源和解決之道講清楚了，簡(jiǎn)單的鐵礦石，一旦置于全球鋼鐵產(chǎn)業(yè)鏈和中國(guó)固定資產(chǎn)投資熱潮之中，就變得很不簡(jiǎn)單。而要治理和優(yōu)化鋼鐵業(yè)的生態(tài)循環(huán)，必須進(jìn)行釜底抽薪式的強(qiáng)制降溫，從根本上抑制鋼鐵業(yè)的盲目投資，進(jìn)而破解諸如高價(jià)進(jìn)口鐵礦石等困局。而這其中所涉及的利益相關(guān)方之多、政策協(xié)調(diào)之難，則遠(yuǎn)遠(yuǎn)超越了鋼鐵業(yè)的范圍。 "灰色清關(guān)"的罪與罰 　　俄羅斯稅警3月12日晚突然行動(dòng)，強(qiáng)行查封價(jià)值8000多萬(wàn)元的溫州鞋。要妥善化解這嚴(yán)重事態(tài)，對(duì)華商和中國(guó)商務(wù)部而言顯然都不輕松。追根溯源，當(dāng)然還在于目前仍很不規(guī)范的中俄雙邊貿(mào)易環(huán)境和"貿(mào)易生態(tài)"，尤其是尾大不掉的"灰色清關(guān)"潛規(guī)則。 　　貨物出口前向本國(guó)海關(guān)申報(bào)，稱為報(bào)關(guān)；貨物運(yùn)抵出口國(guó)后向當(dāng)?shù)睾ｊP(guān)申報(bào)，是為清關(guān)(Customs Clearance，亦稱結(jié)關(guān)或通關(guān))。因各國(guó)貿(mào)易政策和商業(yè)環(huán)境千差萬(wàn)別，相應(yīng)報(bào)關(guān)或清關(guān)手續(xù)往往比較復(fù)雜，加上涉及關(guān)稅等要?jiǎng)?wù)，按嚴(yán)格的國(guó)際貿(mào)易規(guī)范要求，不報(bào)關(guān)、不清關(guān)，或報(bào)關(guān)、清關(guān)不實(shí)不準(zhǔn)均屬非法，這其實(shí)都是國(guó)際貿(mào)易的起碼常識(shí)。 　然而中俄貿(mào)易經(jīng)過(guò)十幾年演變，"灰色清關(guān)"無(wú)疑是一個(gè)怪胎。所謂"灰色"，當(dāng)然就是看似履行了必需的清關(guān)程序，卻是擺不上臺(tái)面的潛規(guī)則操作，在便利并促進(jìn)雙邊貿(mào)易以20%的年均增幅發(fā)展的同時(shí)，亦成為中國(guó)商品屢遭俄方查封的根源所在。 　　在俄羅斯文學(xué)藝術(shù)大師的筆下，寒冷的西伯利亞地廣人稀，天色灰蒙。自前蘇聯(lián)解體后，這種天地相融的自然灰色開(kāi)始在俄羅斯運(yùn)輸、航空和海關(guān)等外貿(mào)關(guān)聯(lián)部門滲透蔓延。 　　這些實(shí)權(quán)部門串通一氣，大鉆俄羅斯海關(guān)立法不完善的空子，緊緊抓住華商既急于開(kāi)拓俄羅斯市場(chǎng)、又面臨語(yǔ)言、環(huán)境不熟悉等障礙的兩難境地，頗具創(chuàng)造性地代理中國(guó)貨物出口俄羅斯的一條龍服務(wù)，即"包機(jī)包稅"或"包車包稅"：俄方承辦人負(fù)責(zé)把中國(guó)貨運(yùn)抵俄境內(nèi)指定地點(diǎn)，并代辦清關(guān)繳稅等手續(xù)，托運(yùn)貨物的華商不必直接與俄海關(guān)打交道，只需向清關(guān)代理者付低于正常關(guān)稅的"代理費(fèi)"，即可徑直赴俄收貨做生意。 　　天下當(dāng)然不會(huì)有免費(fèi)的午餐，本來(lái)規(guī)范、復(fù)雜的國(guó)際貿(mào)易程序，在中俄商界突然變得如此簡(jiǎn)單，自然耐人尋味�，F(xiàn)在公眾都明白了，俄方代理者并不是嚴(yán)格按正常程序清關(guān)，而是用私下交易、暗箱操作等方式辦理海關(guān)手續(xù)，通過(guò)亂報(bào)、少報(bào)貨物及價(jià)格少繳甚至逃避關(guān)稅。既然走的是"灰色清關(guān)"暗道，華商當(dāng)然就拿不到合法的報(bào)關(guān)憑證和繳稅單據(jù)。 　　禍根也就此埋下--華商在省時(shí)、省力、省錢的同時(shí)，也授人以柄，等于將這些出口貨物的合法處置權(quán)拱手讓出。俄稅務(wù)或海關(guān)執(zhí)法人員隨時(shí)可以高舉嚴(yán)格執(zhí)法大旗上門檢查，只要貨主拿不出規(guī)范的清關(guān)憑證，貨物即可疑似為"走私貨"，查封或罰款還算是輕的，狠點(diǎn)的立即沒(méi)收，而華商往往只能自認(rèn)倒霉，吃下啞巴虧。 　　令人嘆息的是，中俄貿(mào)易雙方明明清楚"灰色清關(guān)"的利害，但因種種復(fù)雜的背景和原因，這一明顯不規(guī)范的貿(mào)易"潛規(guī)則"竟長(zhǎng)期被各方所默認(rèn)并運(yùn)行至今，實(shí)際上推動(dòng)著中俄貿(mào)易額多年來(lái)的持續(xù)增長(zhǎng)。為占取越來(lái)越大的代理"灰色清關(guān)"收益，俄羅斯忽啦啦冒出了大量有權(quán)勢(shì)部門背景的清關(guān)公司，他們以較低的價(jià)格吸引著越來(lái)越多的中國(guó)出口商轉(zhuǎn)向"灰色清關(guān)"，導(dǎo)致那些通過(guò)正常渠道出口俄羅斯的中國(guó)貨物反而很難按正常程序完成清關(guān)。 　　這真可算是"劣幣驅(qū)逐良幣"的中俄貿(mào)易翻版，也惡化了兩國(guó)的"貿(mào)易生態(tài)"，令奔忙于中俄間的華商一再遭受慘重?fù)p失。 　　對(duì)于中國(guó)商人或多數(shù)公眾，"蠶食式征用"（Creeping Expropriation，亦稱"間接征用"）也許還是個(gè)比較生僻的國(guó)際貿(mào)易問(wèn)題研究術(shù)語(yǔ)。但"灰色清關(guān)"給出口俄羅斯的中國(guó)貨物所帶來(lái)的，恰恰就是這種貿(mào)易保護(hù)主義和腐敗動(dòng)機(jī)相結(jié)合而致"蠶食式征用風(fēng)險(xiǎn)"。如今中俄民間貿(mào)易額逾100億美元，因"灰色清關(guān)"，俄羅斯每年要流失上億美元關(guān)稅，出于維護(hù)其國(guó)家利益或其他政治性需要，俄執(zhí)法部門有充分理由不時(shí)查抄中國(guó)貨。 　　由于華商和中國(guó)商品越來(lái)越多地涌入俄羅斯，在前蘇聯(lián)解體的廢墟上逐漸恢復(fù)的俄輕工業(yè)面臨著中國(guó)同行的激烈競(jìng)爭(zhēng)壓力，俄有關(guān)部門則眼紅俄國(guó)海關(guān)人員從中國(guó)貨物"灰色清關(guān)"中攫取的豐厚油水，致使自上世紀(jì)90年代末以來(lái)，俄方查抄華商貨物的惡性事件不斷發(fā)生。 　　當(dāng)然，優(yōu)化"貿(mào)易生態(tài)"的是雙方的事。華商要避免類似惡性事件重演，必須放棄"灰色清關(guān)"；而要根本扭轉(zhuǎn)"灰色清關(guān)"大行其道的不正常狀況，則需要中國(guó)相關(guān)政府職能部門出面，綜合運(yùn)用政治、外交、法律和經(jīng)貿(mào)談判等有效手段，促使俄羅斯政府積極合作，參照WTO有關(guān)規(guī)則，共同規(guī)范中俄貿(mào)易秩序，徹底結(jié)束"灰色清關(guān)"這一歷史遺留怪胎。