2022年1—4月 皮革行業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況調(diào)研分析報(bào)告

2022年5月中旬，值此中國皮革協(xié)會(huì)九屆一次常務(wù)理事會(huì)暨2022年全國皮革行業(yè)協(xié)會(huì)工作會(huì)議召開之際，中國皮革協(xié)會(huì)開展了“當(dāng)前皮革行業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況”專項(xiàng)調(diào)研。本次調(diào)研為了解、分析皮革行業(yè)1—4月經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況和全年預(yù)判提供了重要數(shù)據(jù)和支撐。同時(shí)，對廣大企業(yè)反映的困難和挑戰(zhàn)、訴求與建議，我們認(rèn)真進(jìn)行了匯總與梳理，并向政府有關(guān)部門提出了政策支持和建議，幫扶企業(yè)紓解困難。

此次調(diào)研覆蓋全行業(yè)，涉及全國鞋類、制革、皮革服裝、毛皮服裝、箱包皮具、皮革化工、皮革和制鞋機(jī)械、毛皮等領(lǐng)域不同規(guī)模的企業(yè)380多家，收集到了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的第一手資料，了解到了行業(yè)企業(yè)的發(fā)展近況。

一、總體狀況

2022年年初以來，受新冠疫情在國內(nèi)多處散發(fā)的持續(xù)影響，再加上俄烏軍事沖突，以及內(nèi)銷、外銷市場長時(shí)間不振等多重不利因素的疊加，我國皮革行業(yè)受到了較大影響，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營繼續(xù)承壓，有一部分皮革企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營陷入困境，狀況堪憂。

據(jù)調(diào)研結(jié)果顯示：1—4月份我國皮革行業(yè)企業(yè)開工率、產(chǎn)量、銷量、國內(nèi)外訂單等主要指標(biāo)均出現(xiàn)較明顯的下降。

(一)開工率

1—4月企業(yè)平均開工率為69.5%，比2021年同期下降14.3%。不同規(guī)模企業(yè)開工率情況分別為：5億元以上規(guī)模企業(yè)平均開工率為81.5%，1〜5億元以內(nèi)規(guī)模的企業(yè)平均開工率為72.9%;2000萬元〜1億元以內(nèi)規(guī)模企業(yè)平均開工率為73.1%;2000萬元以下規(guī)模的企業(yè)平均開工率為53.9%。不同類別的企業(yè)開工率情況分別為：箱包企業(yè)平均開工率最高，達(dá)到了87%，皮革和制鞋機(jī)械企業(yè)平均開工率為79.8%，制鞋企業(yè)平均開工率為79%，制革企業(yè)平均開工率為66.3%，皮革化工企業(yè)平均開工率為69%，服裝企業(yè)平均開工率為37.2%。統(tǒng)計(jì)顯示，規(guī)模較大的企業(yè)開工率較高;皮革服裝和毛皮服裝企業(yè)規(guī)模普遍較小，而且每年上半年是生產(chǎn)淡季，這兩種因素疊加，服裝企業(yè)的平均開工率最低。

(二)銷售收入

1—4月，有25%的企業(yè)銷售收入同比增長，但有62%的企業(yè)銷售收入同比出現(xiàn)下降，其中約三分之一的企業(yè)下降超過了20%。皮革和毛皮服裝企業(yè)有50%的銷售收入比上年同期下降超過20%。另外，皮革和制鞋機(jī)械企業(yè)也有超過30%的銷售收入下降同比超過20%。

(三)利潤

1—4月份有近17%的企業(yè)利潤實(shí)現(xiàn)同比增長，有超過68%的企業(yè)利潤同比出現(xiàn)下降，其中38%的企業(yè)下降超過20%。企業(yè)規(guī)模越小，利潤同比下降幅度越大;銷售收入在2000萬元以下的企業(yè)，利潤同比下降超過20%的占比達(dá)到了51%，皮革服裝和毛皮服裝企業(yè)利潤下降尤其明顯。

(四)訂單

內(nèi)銷訂單：1—4月份，有24%的企業(yè)內(nèi)銷訂單實(shí)現(xiàn)同比增長;皮革和制鞋機(jī)械企業(yè)中有15%的企業(yè)同比增長超過20%。內(nèi)銷企業(yè)總體有58%的同比下降，其中34%的企業(yè)下降超過20%。內(nèi)銷訂單下降最明顯的是制革企業(yè)，有46%的企業(yè)同比下降超過20%。

外銷訂單：1—4月份皮革行業(yè)有43%的企業(yè)同比出現(xiàn)下降，其中有22.5%的企業(yè)下降超過20%;

32%的企業(yè)持平。但箱包行業(yè)有40%的企業(yè)同比增長超過20%，是外銷訂單增長表現(xiàn)較好的子行業(yè)。皮革化工行業(yè)有25%的企業(yè)外銷訂單增長超過20%，但也有企業(yè)的出口訂單同比下降超過20%，皮革化工企業(yè)出口訂單出現(xiàn)兩極分化的現(xiàn)象較為明顯，這與不同企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和開拓國外市場力度有關(guān)。

二、成本變化

(一)原材料

原材料是制造企業(yè)從事生產(chǎn)的根本，在企業(yè)成本中占據(jù)較大的比重。隨著近2年來石油、天然氣、金屬等大宗商品的價(jià)格飛漲，2021年以來皮革化工材料、制鞋材料、箱包材料等價(jià)格也隨之大漲。原材料價(jià)格的上漲，使企業(yè)生產(chǎn)成本抬高，而皮革行業(yè)主要的終端產(chǎn)品鞋類、箱包、皮革服裝和毛皮服裝價(jià)格因消費(fèi)不振的原因不漲反降，加大了企業(yè)經(jīng)營壓力。

2022年1—4月，有78%的企業(yè)原材料成本與2021年同期相比上升，其中有16%的企業(yè)成本增長超過20%;與2021年年底相比，有73%的企業(yè)原材料成本上升，但其中有50%的企業(yè)的原材料成本上升幅度控制在10%以內(nèi)。綜合來看，原材料價(jià)格經(jīng)過2021年大幅漲價(jià)之后，皮革行業(yè)生產(chǎn)制造采用的原材料價(jià)格自2022年年初以來至4月底，仍然保持在高位運(yùn)行。

(二)勞動(dòng)力成本

皮革行業(yè)企業(yè)勞動(dòng)力成本上升主要表現(xiàn)在薪金的支付方面，由于新冠疫情防控的原因，導(dǎo)致企業(yè)工人返崗率低，一線員工招工難，企業(yè)為了留住員工，造成了支付薪金的上漲。總體看，大多數(shù)企業(yè)勞動(dòng)力成本仍然處于上升周期內(nèi)，但上升幅度小于原材料成本上升幅度。

2022年1—4月，有65%的企業(yè)勞動(dòng)力成本與2021年同期相比出現(xiàn)上升，其中有43%的企業(yè)勞動(dòng)力成本上升幅度在10%以內(nèi);有近30%的企業(yè)勞動(dòng)力成本同比持平。與2021年年底相比，有59%的企業(yè)勞動(dòng)力成本呈現(xiàn)上升，其中有41%的企業(yè)上升幅度在10%以內(nèi);有37%的企業(yè)勞動(dòng)力成本與2021年年底相比持平。

(三)能源成本

自2021年9月以來，受多種因素疊加影響，我國能源供需偏緊。隨后多家能源央企采取舉措，加強(qiáng)能源保供并做出穩(wěn)價(jià)承諾。據(jù)調(diào)研企業(yè)的數(shù)據(jù)顯示，皮革企業(yè)能源成本上升幅度小于原材料、人工、物流等其他成本的上升幅度，雖然對皮革行業(yè)的直接影響不大，但間接影響大，尤其是對物流的影響。

2022年1—4月，有56%的企業(yè)能源成本與2021年同期相比上升，其中有近32%的企業(yè)能源成本上升幅度在10%以內(nèi)，有37%的企業(yè)能源成本持平;與2021年年底相比，有53%企業(yè)能源成本上升，有近40%的企業(yè)能源成本持平。2022年1—4月企業(yè)能源成本分別與2021年1—4月和2021年年底相比，上升幅度有所趨緩。

(四)物流成本

石油價(jià)格的飆升和人工成本的增長，直接導(dǎo)致了物流成本的上升。疊加新冠疫情影響因素，提高了企業(yè)物流成本。另外，因?yàn)槲锪髑�道的受阻，企業(yè)生產(chǎn)物料供應(yīng)不及時(shí)，很多供應(yīng)商甚至關(guān)停，造成企業(yè)生產(chǎn)所需的原材料供應(yīng)困難，影響正常生產(chǎn)，導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)能利用率下降。

調(diào)研顯示，2022年1—4月，有高達(dá)76%的企業(yè)反映物流成本與2021年同期相比上升，其中有17%的企業(yè)物流成本上升超過了20%。與2021年年底相比，有71%的企業(yè)物流成本上升，其中有近14%的企業(yè)物流成本上升超過20%。自2021年年底以來，雖然企業(yè)物流成本上升勢頭有所緩解，但高價(jià)高位運(yùn)行的基本面沒有從根本上改變，物流成本高企、物流不暢和運(yùn)營不穩(wěn)定等仍然是制約企業(yè)正常生產(chǎn)的重要因素之一。

(五)稅負(fù)成本

2022年，我國實(shí)施新的組合式稅費(fèi)支持政策，截至4月20日，新的組合式稅費(fèi)支持政策已為全國所有行業(yè)企業(yè)減輕稅費(fèi)負(fù)擔(dān)和增加現(xiàn)金流1萬億元以上。政策紅利主要包括三個(gè)部分：一是今年1月1日至4月20日累計(jì)辦理留抵退稅5785億元;二是一季度全國新增減稅降費(fèi)1980億元;三是一季度繼續(xù)實(shí)施的制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費(fèi)3335億元。

從對皮革行業(yè)企業(yè)的稅負(fù)調(diào)研來看，新的組合式稅費(fèi)支持政策在一定程度上減緩了企業(yè)的稅負(fù)成本。與2021年同期相比，2022年1—4月皮革行業(yè)有67%的企業(yè)稅負(fù)成本呈現(xiàn)持平狀態(tài)，有近15%的企業(yè)稅負(fù)成本下降。與2021年年底相比，2022年1—4月皮革行業(yè)有近69%的企業(yè)稅負(fù)成本呈現(xiàn)持平狀態(tài)，有近14%的企業(yè)稅負(fù)成本有所下降。

(六)融資成本

2022年1—4月，皮革企業(yè)融資成本與2021年同期和2021年年底相比，均未出現(xiàn)明顯的上漲情況。其中與2021年同期相比，有64%的企業(yè)持平，有近10%的企業(yè)下降。與2022年年底相比，有68%的企業(yè)持平，有近8%的企業(yè)下降。

緩解企業(yè)成本壓力，企業(yè)認(rèn)為最重要的政策著力點(diǎn)之一是減費(fèi)降稅。雖然國家實(shí)施了多項(xiàng)相關(guān)政策支持，但面對目前企業(yè)訂單少、疫情不確定的情況，企業(yè)融資總額有所下降。

三、企業(yè)投資

(一)投資方向

2021年1—4月，皮革企業(yè)投資位居前3位的分別是研發(fā)與設(shè)計(jì)投入、原有產(chǎn)能升級改造、品牌推廣和營銷宣傳，除此之外，投資電商渠道、新增產(chǎn)能、投資上下游產(chǎn)業(yè)也是部分企業(yè)的選擇。在當(dāng)前內(nèi)外銷不景氣的背景下，上述投資方向反映出企業(yè)發(fā)展的普遍策略是苦練內(nèi)功、平穩(wěn)渡過難關(guān)。

(二)投資變化

總體來看，2022年1—4月，皮革企業(yè)投資整體處于不活躍狀態(tài)。其中有近42%的企業(yè)投資與上年同期持平，有近20%的企業(yè)投資出現(xiàn)下降。但皮革化工企業(yè)的投資呈現(xiàn)逆勢增長態(tài)勢，在調(diào)研的皮革化工企業(yè)中有58%的企業(yè)投資同比有所增長，其中25%的企業(yè)投資同比增長幅度在20%以上。近些年來，隨著國產(chǎn)皮化技術(shù)的不斷提高和市場份額的增加，國內(nèi)皮革化工企業(yè)經(jīng)過市場洗牌后，龍頭企業(yè)優(yōu)勢明顯，發(fā)展前景看好，投資速度在加快。

四、當(dāng)前企業(yè)面臨的主要困難和挑戰(zhàn)

(一)訂單萎縮

市場需求不旺，訂單量萎縮，造成產(chǎn)能不能有效利用;產(chǎn)品單價(jià)下降，有的企業(yè)甚至出現(xiàn)訂單越多虧損越嚴(yán)重的情況;新冠疫情的不時(shí)散發(fā)對線下銷售市場造成動(dòng)蕩，企業(yè)庫存壓力加大;不穩(wěn)定的國際政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境，再加上俄烏軍事沖突，直接導(dǎo)致國外訂單量減少。如果企業(yè)訂單不穩(wěn)定，會(huì)造成生產(chǎn)的空檔期，這對企業(yè)下半年的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和生存帶來巨大挑戰(zhàn)。

(二)成本高企

原材料大幅度上升、物流成本增加、能源價(jià)格上漲、人工成本不斷增加等，企業(yè)運(yùn)營成本高企，持續(xù)增長的成本使國內(nèi)外銷企業(yè)喪失生產(chǎn)加工優(yōu)勢和部分訂單，企業(yè)承受多重漲價(jià)的壓力增加。

(三)疫情影響

因新冠疫情影響及防控的需要，可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)供應(yīng)鏈突然中斷、受阻，也會(huì)造成物流成本大幅增長;原材料運(yùn)輸、供應(yīng)困難，直接影響企業(yè)正常生產(chǎn);出貨慢、出貨難會(huì)造成庫存上升，企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)加大;受疫情防控的影響，人員流動(dòng)減少，傳統(tǒng)的實(shí)體店銷售受到重創(chuàng)，總體購買力下降。

(四)訂單轉(zhuǎn)移

企業(yè)用工成本高和房租水電費(fèi)等成本增加，制造業(yè)成本的持續(xù)高位運(yùn)行，使我國皮革企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品和東南亞國家相比處于競爭劣勢;中國內(nèi)銷市場疲軟，甚至部分地區(qū)因疫情線下銷售完全停擺，而東南亞國家復(fù)工復(fù)產(chǎn)率高，皮革行業(yè)下游產(chǎn)業(yè)外移、訂單轉(zhuǎn)移，尤其是外貿(mào)訂單外流跡象明顯。

(五)環(huán)保掣肘

環(huán)保壓力大，尤其是皮革邊角料等固體廢棄物處置成本上升，且沒有很合適的處置方式，給企業(yè)正常生產(chǎn)、管理帶來很大困難和后顧之憂。

(六)電商低價(jià)競爭現(xiàn)象嚴(yán)重

直播電商的興起提高了出貨量，在一定程度上促進(jìn)