巨虧之下，千百度3429萬(wàn)英鎊出售英國(guó)玩具公司給印度最大私營(yíng)公司

目標(biāo)公司為于英格蘭及威爾士注冊(cè)成立的公司，及連同其附屬公司，為國(guó)際知名品牌“Hamleys”高端玩具零售商。根據(jù)目標(biāo)集團(tuán)按國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則編制之經(jīng)審核綜合財(cái)務(wù)報(bào)表，目標(biāo)集團(tuán)于2018年12月31日之資產(chǎn)總值及資產(chǎn)凈值分別約為83.8百萬(wàn)英 鎊( 約等于852.8百萬(wàn)港元)及36.9百萬(wàn) 英 鎊(約等于375.5百萬(wàn)港元)。

公告顯示Hongguo International Group Limited、Sure Manage Investments Limited、繆炳文、China Consumer Capital Fund II,L.P.、吳廣澤、Rongxin Global Limited及Parksville Holding Limited(均為不可撤銷承諾的主體)持有的股份數(shù)目為1,055,474,078股股份，相當(dāng)于于本公告日期已發(fā)行股份總數(shù)約50.82%。

于2019年5月9日(交易時(shí)段后)，千百度與買(mǎi)方訂立買(mǎi)賣協(xié)議，據(jù)此及受限于該協(xié)議所載條款及條件，公司同意出售及買(mǎi)方同意購(gòu)買(mǎi)目標(biāo)公司全部已發(fā)行股本的法定及實(shí)益擁有權(quán)，自完成日期起生效。

完成付款乃由本公司及買(mǎi)方經(jīng)計(jì)及下文「訂立出售事項(xiàng)之理由及裨益」一節(jié)所述因素后公平磋商而厘定。本公司亦考慮到出售事項(xiàng)將使目標(biāo)集團(tuán)欠付本公司的未償還股東貸款約33.7百萬(wàn)英鎊得以償還。于2018年12月31日，目標(biāo)集團(tuán)的資產(chǎn)凈值約為36.9百萬(wàn)英鎊及該因素亦為協(xié)定股份代價(jià)之價(jià)值約為34.3百萬(wàn)英鎊時(shí)所考慮。

完成付款乃由本公司及買(mǎi)方經(jīng)公平磋商而厘定。千百度亦考慮到出售事項(xiàng)將使目標(biāo)集團(tuán)欠付公司的未償還股東貸款約33.7百萬(wàn)英鎊得以償還。于2018年12月31日，目標(biāo)集團(tuán)的資產(chǎn)凈值約為36.9百萬(wàn)英鎊及該因素亦為協(xié)定股份代價(jià)之價(jià)值約為34.3百萬(wàn)英鎊時(shí)所考慮。

據(jù)千百度介紹，買(mǎi)方RelianceBrandsLimited(「RBL」)于2007年成立，為RelianceIndustriesLimited(「RIL」，一家公開(kāi)上市公司，為RBL的最終實(shí)益擁有人)附屬公司。RIL為印度最大的私營(yíng)公司，其業(yè)務(wù)涉及碳?xì)浠�合物勘探及生產(chǎn)、石油精煉及營(yíng)銷、石油化工、零售及數(shù)碼服務(wù)。RBL最初為時(shí)尚及生活方式領(lǐng)域的高檔至奢侈品分部推出及打造國(guó)際及國(guó)內(nèi)品牌。RBL現(xiàn)經(jīng)營(yíng)超過(guò)40個(gè)合伙品牌�，F(xiàn)時(shí)的品牌合伙組合包括無(wú)印良品等等。RBL現(xiàn)于印度經(jīng)營(yíng)超過(guò)400間店舖及350間店中店。

千百度表示，集團(tuán)已從事鞋履行業(yè)多年。于2015年，集團(tuán)收購(gòu)目標(biāo)公司，一個(gè)世界知名之高端玩具零售品牌，以多元化其業(yè)務(wù)至玩具零售行業(yè)。然而，由于目標(biāo)集團(tuán)業(yè)務(wù)表現(xiàn)錄得虧損(倘本公司并無(wú)豁免有關(guān)本公司所提供股東貸款的應(yīng)計(jì)但未付利息，目標(biāo)集團(tuán)于2018財(cái)政年度將錄得虧損)， 英國(guó)零售市場(chǎng)充滿挑戰(zhàn)及目標(biāo)集團(tuán)自收購(gòu)后出現(xiàn)凈虧絀，本集團(tuán)決定進(jìn)行出售事項(xiàng)。集團(tuán)截至2018年12月31日止財(cái)政年度總收益貢獻(xiàn)約77.9%。另一方面，玩具零售業(yè)務(wù)收益為人民幣645,582,000元，僅占本集團(tuán)截至2018年12月31日止財(cái)政年度總收益約22.1%。

業(yè)務(wù)與玩具業(yè)務(wù)之間的協(xié)同效應(yīng)，亦未實(shí)現(xiàn)本集團(tuán)業(yè)務(wù)的預(yù)期多元化。此外，英國(guó)脫歐不確定因素造成的英國(guó)零售市場(chǎng)悲觀商業(yè)環(huán)境于近幾年進(jìn)一步惡化。鑒于Hamleys的主要業(yè)務(wù)專注于英國(guó)，目標(biāo)公司即使享有全球聲譽(yù)亦不可避免受到英國(guó)及宏觀經(jīng)濟(jì)衰退的影響。有鑒于經(jīng)營(yíng)上的困境、目標(biāo)集團(tuán)的不確定前景及未能成功展現(xiàn)業(yè)務(wù)多樣性，本公司已自2018年底開(kāi)始尋求出售其玩具業(yè)務(wù)。因此，出售事項(xiàng)將不會(huì)導(dǎo)致集團(tuán)主要業(yè)務(wù)產(chǎn)生根本性變化。千百度擬于出售事項(xiàng)后根據(jù)當(dāng)前擬于完成后將與買(mǎi)方訂立的特許協(xié)議于中國(guó)繼續(xù)開(kāi)展玩具零售業(yè)務(wù)。

根據(jù)目標(biāo)集團(tuán)按國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則編制之經(jīng)審核綜合財(cái)務(wù)報(bào)表，目標(biāo)集團(tuán)于2018年12月31日之資產(chǎn)總值及資產(chǎn)凈值分別約為83.8百萬(wàn)英 鎊( 約等于852.8百萬(wàn)港元)及36.9百萬(wàn)英鎊(約等于375.5百萬(wàn)港元)。

千百度表示，應(yīng)公司要求，公司已向聯(lián)交所申請(qǐng)于2019年5月15日上午九時(shí)正起恢復(fù)股份于聯(lián)交所買(mǎi)賣。

資本邦了解到，2018年，千百度收入為29.23億元，但虧損4.72億元，公司權(quán)益持有人應(yīng)占溢利為-4.75億元。此外，公司本期毛利率為57.2%，上期毛利率為60.8%。